01.12.2025г понедельник — Ряховский Д.И.
Изменения в налоговом законодательстве, действующие с 2026 года.
Обзор ключевых изменений, а также особенности их применения и последствия для бизнеса. Как повлияют изменения на бизнес-процессы. Тренды налогового контроля и правоприменительной практики. Изменения в налоговых проверках в части подходов ФНС России. Позиция ФНС России по ключевым вопросам. Тренды арбитражной практики. Основные инструменты обеспечения налоговой безопасности бизнеса. Типичные ошибки налогоплательщиков. Анализ типичных налоговых схем. Общие вопросы налоговой безопасности
2.12.2025г вторник- Ряховский Д.И.
Обзор опасных налоговых схем, применяемых налогоплательщиками. Налог на прибыль. НДФЛ и страховые взносы. УСН и ПСН. Теневая занятость. НДС.Схемы с ИП и самозанятыми. Налоговые схемы с бенефициарами. Лизинговые схемы.
3.12.2025г среда – Ряховский Д.И.
Стратегические ориентиры налогового спора
Стадии налогового спора: допроверочная стадия, сопровождение налоговой проверки, досудебная стадия, судебная стадия.
Процедурные вопросы налогового спора. Особенности сопровождения налогового спора на разных стадиях.
Специфика налоговых споров: «технический» контрагент, дробление бизнеса, методологические споры, споры по критериям спецрежимов, споры по налоговым льготам, споры по сделкам между взаимозависимыми лицами.
Допроверочная стадия: особенности оценки предъявляемых рисков, разработка плана контрдействий, особенности формирования доказательств налогоплательщиком, медиативные процедуры, особенности сдачи уточненных налоговых деклараций.
Особенности разработки чек-листов для подготовки к проверке: подготовка офиса, сотрудников, документации.
План написания разногласий и налогового спора. Формирование контраргументов на конкретных примерах. Рассмотрение разногласий. Апелляционное обжалование. Общественная приемная ФНС России. Особенности написания жалобы в Центральный аппарат. Специфика судебных налоговых споров. Методология защиты по разной категории налоговых споров. Рассрочка и отсрочка уплаты налоговой задолженности. Отлагательные меры. Налоговые преступления.
8.12.2025г понедельник — Ряховский Д.И., Попова О.С.
Структурирование бизнеса в 2026 году.
Амнистия и налоговый спор по ее применению. Особенности оценки бизнес-моделей в части налоговых рисков и иных рисков. Методы сбора информации о налогоплательщиках их открытых источников. Аналитические источники, используемые при анализе бизнес-моделей налоговыми органами. Критерии прямой и косвенной аффилированности, определение «скрытых бенефициаров».
Налоговый комплаенс. Налоговый мониторинг. Чек-лист оценки бизнес-моделей. Как оценить информационное пространство вокруг бизнеса, уйти от высокорискованных управленческих решений и рассчитать вероятность проведения проверок?
9.12.2025г вторник – Ряховский Д.И., Попова О.С. Типичные ошибки в структурировании бизнеса.
Типичные ошибки в структурировании бизнес
Выявление и обоснование деловой цели. Самодостаточность. Разработка сценариев трансформации на конкретных кейсах. Структурирование. Переходные модели. Анализ возможных моделей (франшизная модель, простое товарищество, агентская модель, дилерство). Анализ налоговых рисков договорных конструкций. Налоговые оговорки. Налоговая тайна.
10.12. 2025г среда -Ряховский Д.И., Семенова Ю.А.
Практикум по работе с требованиями ИФНС.
Виды требований ИФНС. Продление сроков ответа. Требования, выставляемые в рамках КНП, ВНП, вне рамок проверок, требования о представлении пояснений, информационные письма. Порядок оценки налоговых рисков по ситуациям с целью разработки стратегии ответа. Формирование позиции защиты. Оценка достаточности требования. Подготовка ответа на требование. Штрафные санкции за непредоставление документов (информации) и их оспаривание. Практические кейсы ответов на требования. Практикум по подготовке ответов на требования ИФНС.
Методика подготовки к допросу свидетелей.
16.12.2025г вторник- Ряховский Д.И., Царьков Т.В.
Налоговая проверка глазами налогового инспектора.
Осмотр. Подготовка к осмотру. Процедурные вопросы проведения осмотров.
Выемка документов. Полномочия ИФНС. Подготовка к выемке, алгоритмы поведения при проведении выемки. Процедурные вопросы налогового сопровождения выемки. Процессуальные нарушения и оспаривание выемки. Образцы оформления документов.
Инвентаризация. Особенности назначения и проведения.
Особенности истребования документов.
Формирование доказательств вины налогоплательщиков. Типичные ошибки. Ведущие к проигрышу в налоговом споре.
